股票名稱：銅峰電子
股票代碼：600237
證券代碼：600237 證券簡稱：銅峰電子 編號：臨2020-065
安徽銅峰電子股份有限公司關于收到中國證券監(jiān)督管理委員會安徽監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
安徽銅峰電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2020年12月31日收到中國證券監(jiān)督管理委員會安徽監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書《關于對安徽銅峰電子股份有限公司采取出具警示函的決定》[2020]33號（以下簡稱“《警示函》”）,現公告如下：
一、《警示函》具體內容
安徽銅峰電子股份有限公司：
根據《中華人民共和國證券法》《上市公司現場檢查辦法》等規(guī)定，我局近期對你公司開展了現場檢查。經查，發(fā)現你公司存在如下問題：
一、信息披露不完整。根據銅陵市生態(tài)環(huán)境局公布的《2019年度銅陵市重點排污單位名錄》，銅峰電子屬于“大氣重點排污企業(yè)”。你公司作為重點排污單位，未在2019年半年報中披露環(huán)境信息。
二、財務核算及管理不規(guī)范。一是執(zhí)行收入確認政策不規(guī)范。你公司為大股東關聯(lián)方進行弱電工程等建造項目，項目合計發(fā)生金額7,974,584.41元,上述工程項目已基本完工或處于已結算階段。公司未按照披露的建造合同收入確認政策，在建造合同的結果能夠可靠估計的情況下將其確認為建造收入，仍將其作為存貨資產進行財務列報。二是固定資產減值計提不規(guī)范。公司2019年對母公司固定資產減值計提過程中，直接將五條生產線作為一個資產組為基礎來確定資產組的可回收金額，未對資產組劃分的合理性進行充分分析；未對廠房等固定資產是否分攤進行分析；采用現金流量法進行減值測試時，直接采用商業(yè)貸款5年期以上的貸款利率4.9%作為折現率，未對折現率進行充分分析。
三、公司內控制度執(zhí)行不到位。一是內部控制自我評價報告底稿有待完善。上市公司內部審計部門工作底稿未能全面覆蓋2019年內部自我評價報告中所列示的相關層面，內審底稿的全面性和有效性有待加強規(guī)范。二是固定資產減值審核控制措施不到位。上市公司薄膜生產線減值測試表未按內控制度規(guī)定權限及時提請審核、審批。
上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》《半年度報告的內容與格式》《企業(yè)會計準則》《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等相關規(guī)定。
根據《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條和《上市公司現場檢查辦法》第二十一條的規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。現要求你公司對上述問題予以高度重視，嚴格遵守相關規(guī)定要求，切實增強規(guī)范運作意識和水平，強化財務核算管理，完善內部控制，提升信息披露質量。我局將對公司重大事項持續(xù)保持高度關注，并視情況采取進一步監(jiān)管措施。
如對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
二、相關說明
公司收到《警示函》后，高度重視《警示函》中指出的相關問題，并將嚴格按照中國證券監(jiān)督管理委員會安徽監(jiān)管局的要求,進一步增強規(guī)范運作意識和水平。公司及相關人員將認真吸取教訓，切實加強相關法律法規(guī)及規(guī)范性文件的學習；組織公司相關部門完善內部控制制度，進一步梳理業(yè)務流程；提高會計核算規(guī)范性水平，健全財務會計管理制度；公司將繼續(xù)提升信息披露質量，確保信息披露真實、準確、完整。
特此公告。
安徽銅峰電子股份有限公司董事會
2021年1月4日
